División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades M3-04-GE-04 V7 Al contestar refiérase al oficio N° 10423 8 de agosto, 2022 DFOE-CAP-1719 Máster Adriana Rodríguez Zeledón Auditora Interna a.i INSTITUTO TECNOLÓGICO DE COSTA RICA arodriguez@itcr.ac.cr Estimada señora: Asunto: Remisión del Informe N° DFOE-CAP-IAD-00005-2023 de la auditoría de carácter especial sobre la capacidad de gestión de bienes del Instituto Tecnológico de Costa Rica. Para su conocimiento, me permito remitirle copia del Informe N° DFOE-CAP-IAD-00005-2023, preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de la auditoría de carácter especial sobre la capacidad de gestión de bienes del Instituto Tecnológico de Costa Rica. Respecto a las disposiciones del citado informe, el Área de Seguimiento para la Mejora Pública, es la instancia técnica responsable de verificar su oportuno y efectivo cumplimiento y la competente para determinar si dichas disposiciones se han cumplido o no. Para efectos de esa verificación, esa Área podrá solicitarle expresamente a esa Auditoría Interna la colaboración en los asuntos que requiera. Atentamente, Julissa Sáenz Leiva Gerente de Área, a.i Contraloría General de la República FAG/JSV/FMG/avm Adjunto: Informe N° DFOE-CAP-IF-00005-2023 Ce: Lic. Carlos Morales Castro, Gerente del Área de Seguimiento para la Mejora Pública, CGR. G: 2022000408-1 Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica mailto:arodriguez@itcr.ac.cr http://www.cgr.go.cr/ 2023-08-08T10:53:35-0600 ? ? ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades M3-04-GE-02a V6 Al contestar refiérase al oficio N° 10420 8 de agosto, 2023 DFOE-CAP-1717 Máster Evelyn Hernández Solís Directora de la Oficina de Planificación INSTITUTO TECNOLÓGICO DE COSTA RICA evhernandez@itcr.ac.cr Estimada señora: Asunto: Remisión del Informe N° DFOE-CAP-IAD-00005-2023 de la auditoría de carácter especial sobre la capacidad de gestión de bienes del Instituto Tecnológico de Costa Rica. Me permito remitirle el Informe N° DFOE-CAP-IAD-00005-2023, preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de la auditoría de carácter especial sobre la capacidad de gestión de bienes del Instituto Tecnológico de Costa Rica. La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las disposiciones, deberá remitirse, en los plazos y términos fijados, a la Gerencia del Área de Seguimiento para la Mejora Pública del Órgano Contralor, observando los “Lineamientos generales para el cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones emitidas por la Contraloría General de la República en sus informes de auditoría”, emitidos mediante Resolución N° R-DC-144-2015 .1 Al respecto, se solicita, en su condición de destinataria de disposiciones emitidas por la Contraloría General en informes de auditoría, remitir la indicación de un correo electrónico como medio oficial de notificación. Asimismo, se recuerda que las disposiciones señaladas en el aparte 4 del informe de cita, son de acatamiento obligatorio y deberán ser cumplidas dentro de los plazos conferidos para ello. En caso de que se incumpla con esas disposiciones en forma injustificada, una vez agotado el plazo otorgado para su cumplimiento, el Órgano Contralor podrá iniciar una investigación a efecto de determinar las eventuales responsabilidades administrativas ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades M3-04-GE-02a V6 Al contestar refiérase al oficio N° 10419 8 de agosto, 2023 DFOE-CAP-1716 Máster Silvia Watson Araya Vicerrectora INSTITUTO TECNOLÓGICO DE COSTA RICA swatson@itcr.ac.cr marisol.ramirez@itcr.ac.cr Estimada señora: Asunto: Remisión del Informe N° DFOE-CAP-IAD-00005-2023 de la auditoría de carácter especial sobre la capacidad de gestión de bienes del Instituto Tecnológico de Costa Rica. Me permito remitirle el Informe N° DFOE-CAP-IAD-00005-2023, preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de la auditoría de carácter especial sobre la capacidad de gestión de bienes del Instituto Tecnológico de Costa Rica. La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las disposiciones, deberá remitirse, en los plazos y términos fijados, a la Gerencia del Área de Seguimiento para la Mejora Pública del Órgano Contralor, observando los “Lineamientos generales para el cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones emitidas por la Contraloría General de la República en sus informes de auditoría”, emitidos mediante Resolución N° R-DC-144-2015 .1 Al respecto, se solicita, en su condición de destinataria de disposiciones emitidas por la Contraloría General en informes de auditoría, remitir la indicación de un correo electrónico como medio oficial de notificación. Asimismo, se recuerda que las disposiciones señaladas en el aparte 4 del informe de cita, son de acatamiento obligatorio y deberán ser cumplidas dentro de los plazos conferidos para ello. En caso de que se incumpla con esas disposiciones en forma injustificada, una vez agotado el plazo otorgado para su cumplimiento, el Órgano Contralor podrá iniciar una investigación a efecto de determinar las eventuales responsabilidades administrativas, civile ...

BO RR AD OR INFORME DE AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE LA CAPACIDAD DE GESTIÓN DE BIENES DEL INSTITUTO TECNOLÓGICO DE COSTA RICA 8 de agosto de 2023 Informe N° DFOE-CAP-IAD-00005-2023 División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades Auditoría de Carácter Especial Contraloría General de la República TABLA DE CONTENIDO Resumen Ejecutivo........................................................................................................................................3 1. INTRODUCCIÓN.......................................................................................................................................6 ORIGEN DE LA AUDITORÍA.................................................................................................................. 6 OBJETIVO...............................................................................................................................................6 ALCANCE............................................................................................................................................... 6 CRITERIOS DE AUDITORÍA.................................................................................................................. 7 METODOLOGÍA APLICADA...................................................................................................................7 GENERALIDADES ACERCA DEL OBJETO AUDITADO....................................................................... 7 COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA......................................8 SIGLAS Y ABREVIATURAS................................................................................................................... 9 2. RESULTADOS...........................................................................................................................................9 Debilidades en la estrategia y planificación de la gestión de bienes........ ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades Al contestar refiérase al oficio N° 07206 8 de junio, 2023 DFOE-CAP-1160 Ingeniero Jorge Chaves Arce Rector a.i INSTITUTO TECNOLÓGICO DE COSTA RICA jchaves@itcr.ac.cr Estimado señor : Asunto: Aprobación del presupuesto extraordinario N° 1-2023 del Instituto Tecnológico de Costa Rica La Contraloría General de la República recibió el oficio N° R-368-2023, mediante el cual se remite el presupuesto extraordinario N° 1-2023 del Instituto Tecnológico de Costa Rica, que tiene el propósito de incorporar al presupuesto vigente ?37,7 millones en Ingresos corrientes y ?3.674,4 millones en Financiamiento, para aplicarlos en las partidas de remuneraciones, servicios, materiales y suministros, activos financieros, transferencias corrientes y cuentas especiales. 1. CONSIDERACIONES GENERALES 1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones conferidas a la Contraloría General en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, N° 7428 y otras leyes conexas La aprobación interna efectuada por Consejo Institucional como requisito de validez del documento aportado, consta en el acta de la sesión N° 3308 celebrada el 10 de mayo de 2023. Esto de conformidad con lo regulado en la norma 4.2.3 de las NTPP. 1.2. ALCANCE DEL ACTO DE APROBACIÓN EXTERNA La aprobación se fundamenta en la documentación proporcionada y en las certificaciones remitidas por la Administración del Instituto Tecnológico de Costa Rica de acuerdo con lo establecido en la norma 4.2.14 de las NTPP; por lo que la veracidad de su contenido es de exclusiva responsabilidad del personal que la suscribió. Además, se aclara que de acuerdo con la norma 4.2.16 de las NTPP, el análisis de legalidad que realiza la Contraloría General en la aprobación presupue ...

31/5/23, 14:22 Emitir resolución de recursos https://www.sicop.go.cr/moduloBid/cgr/Ep_CgrResultAppealDetailView.jsp?resultSeqno=2721&cartelNo=20221102682&cartelSeq=00&cartelVersi… 1/6 Emitir resolución de recursos 1. Generar resolución de recursos Encargado Ana Karen Quesada Fecha/hora gestión 31/05/2023 13:41 Fecha/hora resolución 31/05/2023 14:18 * Procesos asociados Número documento 8072023000000642 * Tipo de resolución Número de procedimiento 2022LN-000003-0006300002 Nombre Institución INSTITUTO TECNOLOGICO DE COSTA RICA Descripción del procedimiento Adquisición de equipo de cómputo, UPS, reguladores de voltaje y equipo de red bajo modalidad entrega según dema nda 2. Listado de recursos Número Fecha presentación Recurrente Empresa/Interesado Resultado Causa resultado 8122023000000199 21/03/2023 14:42 MERIVETH UMAÑAUGALDE CENTRAL DE SERVICIOS PC SOCIEDAD ANONIMA Resultado del acto final 3. *Validaciones de control Tipo de procedimiento En tiempo Prórroga de apertura de ofertas Legitimación Quién firma el recurso Firma digital Cartel objetado Temas previstos 4. *Resultando I. Que el veintiuno de marzo de dos mil veintitrés, la empresa Central de Servicios PC Sociedad Anonima presentó ante la Contraloría General de la República mediante el Sistema Integrado de Compras Públicas (SICOP), recurso de apelación en contra del acto de adjudicación de la línea 2 de la Licitación Pública No. 2022LN-000003-0006300002 promovida por el Instituto Tecnológico de Costa Rica. II. Que mediante documento No. 8052023000000326 de fecha 30 de marzo de dos mil veintitrés, esta División confirió audiencia inicial a la Administración licitante y al adjudicatario Componentes El Orbe S.A., respecto a los alegatos formulados por el apelante, con el objeto de que manifestaran por escrito lo que a bien tuvieran y para que ofrecieran las pruebas que considerara oportunas. Dicha audiencia fue atendida en los espacios de texto que se han dispuesto para ello e ...

24/5/23, 7:36 Emitir resolución de recursos https://www.sicop.go.cr/moduloBid/cgr/Ep_CgrResultAppealDetailView.jsp?resultSeqno=2618&cartelNo=20221002135&cartelSeq=00&cartelVersion=… 1/8 Emitir resolución de recursos 1. Generar resolución de recursos Encargado Diego Arias Fecha/hora gestión 19/05/2023 12:59 Fecha/hora resolución 19/05/2023 15:35 * Procesos asociados Número documento 8072023000000593 * Tipo de resolución Número de procedimiento 2022LN-000002-0006300002 Nombre Institución INSTITUTO TECNOLOGICO DE COSTA RICA Descripción del procedimiento SERVICIO DE ASEO Y LIMPIEZA CAMPUS TECNOLÓGICO CENTRAL CARTAGO 2. Listado de recursos Número Fecha presentación Recurrente Empresa/Interesado Resultado Causa resultado 8122023000000136 21/02/2023 19:52 JUAN CARLOSGUEVARA ABARCA DISTRIBUIDORA Y ENVASADORA DE QUIMICOS SOCIEDAD ANONIMA 8122023000000135 21/02/2023 16:53 RAFAEL VARGASCARVAJAL VMA SERVICIOS INTEGRALES DE LIMPIEZA SOCIEDAD ANONIMA Resultado del acto final 3. *Validaciones de control Tipo de procedimiento En tiempo Prórroga de apertura de ofertas Legitimación Quién firma el recurso Firma digital Cartel objetado Temas previstos 4. *Resultando I.- Que el veintiuno de febrero de dos mil veintitrés, las empresas VMA Servicios Integrales de Limpieza Sociedad Anónima y Distribuidora y Envasadora de Químicos Sociedad Anónima, presentaron ante esta Contraloría General recursos de apelación en contra del acto final dictado en la licitación pública de referencia. II.- Que mediante auto de las dieciocho horas treinta y tres minutos del veintitrés de febrero de dos mil veintitrés, esta División le solicitó a la Administración licitante, indicar si el acto final ha sido o no revocado, así como si se presentaron recursos de revocatoria en contra del acto apelado. Dicha información fue remitida el veinticuatro de febrero de dos mil veintitrés, según consta en el expediente de apelación en el Sistema Integrado de Compras Públicas. III.- ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de las Ciudades Al contestar refiérase al oficio Nº 05677 3 de mayo, 2023 DFOE-CIU-0175 Señor Mauricio Barrantes Quesada Gerente General RADIOGRÁFICA COSTARRICENSE, S.A (RACSA) Estimado señor: Asunto: Se rechaza solicitud de criterio formulado en oficio GG-338-2022 sobre el pago de disponibilidad en puestos de confianza, por incumplimiento de requisitos. Se responde el oficio de referencia relacionado con la necesidad de contar con el criterio de la procedencia del rubro de disponibilidad en algunos puestos de confianza de funcionarios de esa empresa. I. MOTIVO DE LA GESTIÓN: Se señala en el oficio de referencia que debido a la actualización del Reglamento de Disponibilidad y Guardias de RACSA, se hizo necesario conocer la viabilidad de reconocer el rubro de disponibilidad y guardias a los colaboradores que se encuentran ocupando puestos de confianza. Se indica además, que la Dirección Jurídica y Regulatoria emitió el Dictamen Legal número DJR-121-2022 de fecha 11 de febrero de 2022, mediante el cual se concluyó que a los puestos de confianza no les aplica el reconocimiento de disponibilidad y guardias, y por esa razón formulan la consulta ante este órgano contralor “en relación con la aplicación o no del reconocimiento de rubro de disponibilidad a los puestos que se encuentran catalogados como puestos de confianza.” Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica http://www.cgr.go.cr/ División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de las Ciudades DFOE-CIU-0175 2 3 de mayo, 2023 II. CRITERIOS DE ADMISIBILIDAD En primer término, se recalca que el ejercicio de la potestad consultiva se encuentra regulada en el artículo 29 de su Ley Orgánica N°. 7428 y el Reglamento sobre la Recepción y atención de ...

25/4/23, 11:57 Emitir resolución de recursos https://www.sicop.go.cr/moduloBid/cgr/Ep_CgrResultDetailView.jsp?resultSeqno=2510&cartelNo=20230302811&cartelSeq=00&cartelVersion=170420… 1/2 Emitir resolución de recursos 1. Generar resolución de recursos Encargado Andrea Serrano Fecha/hora gestión 25/04/2023 11:47 Fecha/hora resolución 25/04/2023 11:54 * Procesos asociados Número documento 8072023000000504 * Tipo de resolución Número de procedimiento 2023XE-000002-0000800001 Nombre Institución RADIOGRÁFICA COSTARRICENSE SOCIEDAD ANÓNIMA Descripción del procedimiento PROCEDIMIENTO ESPECIAL CON PRECALIFICACIÓN DE OFERENTES PARA EL APROVISIONAMIENTO E IMPL EMENTACIÓN DE REDES EMPRESARIALES 5G 2. Listado de recursos Número Fecha presentación Recurrente Empresa/Interesado Resultado Causa resultado 8002023000000299 19/04/2023 12:10 ENRIQUE MESEGUER CABALCETA HMG INVESTMENT GROUP SOCIEDAD ANÓNIMA 3. *Validaciones de control Tipo de procedimiento En tiempo Prórroga de apertura de ofertas Legitimación Quién firma el recurso Firma digital Cartel objetado Temas previstos 4. *Resultando I. Que el día diecinueve de abril de dos mil veintitrés la empresa HMG INVESTMENT GROUP SOCIEDAD ANÓNIMA presentó ante la Contraloría General de la República mediante el Sistema Integrado de Compras Públicas (SICOP), recurso de objeción en contra del cartel del pcedimiento 2023XE-000002-0000800001promovida por RADIOGRÁFICA COSTARRICENSE SOCIEDAD ANÓNIMA para el PROCEDIMIENTO ESPECIAL CON PRECALIFICACIÓN DE OFERENTES PARA EL APROVISIONAMIENTO E IMPLEMENTACIÓN DE REDES EMPRESARIALES 5G. II. Que la presente resolución se emite dentro del plazo de ley, y en su trámite se han observado las prescripciones legales y reglamentarias correspondientes. 5. *Considerando Recursos Resolución de rechazo Rechazo de plano Rechazado de plano p javascript:js_userInfo('G2200042154173') javascript:js_userInfo('C9000007997002') javascript:js_moveSupplierDetail('9000007997') 25/4/2 ...

17/4/23, 11:37 Emitir resolución de recursos https://www.sicop.go.cr/moduloBid/cgr/Ep_CgrResultDetailView.jsp?resultSeqno=2470&cartelNo=20230302811&cartelSeq=00&cartelVersion=040420… 1/2 Emitir resolución de recursos 1. Generar resolución de recursos Encargado Andrea Serrano Fecha/hora gestión 17/04/2023 10:58 Fecha/hora resolución 17/04/2023 11:29 * Procesos asociados Número documento 8072023000000464 * Tipo de resolución Número de procedimiento 2023XE-000002-0000800001 Nombre Institución RADIOGRÁFICA COSTARRICENSE SOCIEDAD ANÓNIMA Descripción del procedimiento PROCEDIMIENTO ESPECIAL CON PRECALIFICACIÓN DE OFERENTES PARA EL APROVISIONAMIENTO E IMPL EMENTACIÓN DE REDES EMPRESARIALES 5G 2. Listado de recursos Número Fecha presentación Recurrente Empresa/Interesado Resultado Causa resultado 8002023000000269 05/04/2023 21:08 JAVIER GERARDO GONZALEZ MOLINO GRUPO OZONO INTERNACIONAL SOCIEDAD ANONIMA 8002023000000267 05/04/2023 17:09 JENNIFFER MARIA SALAZAR RAMIREZ CLARO CR TELECOMUNICACI ONES SOCIEDAD ANONIMA 3. *Validaciones de control Tipo de procedimiento En tiempo Prórroga de apertura de ofertas Legitimación Quién firma el recurso Firma digital Cartel objetado Temas previstos 4. *Resultando I. Que el día cinco de abril de dos mil veintitrés las empresas GRUPO OZONO INTERNACIONAL SOCIEDAD ANONIMA y CLARO CR TELECOMUNICACIONES SOCIEDAD ANONIMA presentaron ante la Contraloría General de la República mediante el Sistema Integrado de Compras Públicas (SICOP), recurso de objeción en contra del cartel del pcedimiento 2023XE-000002-0000800001promovida por RADIOGRÁFICA COSTARRICENSE SOCIEDAD ANÓNIMA para el PROCEDIMIENTO ESPECIAL CON PRECALIFICACIÓN DE OFERENTES PARA EL APROVISIONAMIENTO E IMPLEMENTACIÓN DE REDES EMPRESARIALES 5G II. Que la presente resolución se emite dentro del plazo de ley, y en su trámite se han observado las prescripciones legales y reglamentarias correspondientes. 5. *Considerando Recursos Resolución de rechaz ...